2026年3月20日，聚灿光电科技股份有限公司发布内部控制审计报告及内部控制自我评价报告。
审计报告显示，按照相关要求审计了聚灿光电2025年12月31日财务报告内部控制的有效性，认为公司在该日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
自我评价报告指出，公司依据企业内部控制规范体系开展评价工作。纳入评价范围的有公司及子公司、孙公司，涵盖公司层面内控环境、销售及收款等业务流程，重点关注应收账款坏账等风险。公司建立了规范治理结构、内部审计监督体系等，明确各环节内部控制制度和措施。
公司制定了财务与非财务报告内部控制缺陷评价标准，报告期内不存在财务报告内部控制重大、重要缺陷，也未发现非财务报告内部控制重大、重要缺陷。此外，公司现有财务报告内部控制制度能适应管理要求，以银行承兑汇票支付子公司货款，子公司部分贴现，公司将持续加强票据稽核审查，推进内控体系建设与完善。
