2026年1月28日，泰凌微电子（上海）股份有限公司发布《华泰联合证券有限责任公司关于本次交易摊薄即期回报情况及填补措施的核查意见》。本次交易后，上市公司备考报表资产和营收增加，增强抗风险能力，但净利润和基本每股收益减少，主要因2024年和2025年1 - 8月标的公司亏损，其营收规模小、研发投入高且有大额股份支付费用。
从长期看，标的公司业绩释放后盈利将提升，协同效应发挥也将增强上市公司竞争力，不会持续性摊薄每股收益。
为防范摊薄风险，上市公司拟采取措施：
- 加快标的公司整合，增强竞争力；
- 严格执行业绩承诺及补偿安排；
- 完善利润分配政策；
- 加强经营管理和内部控制；
- 相关方已出具填补回报措施承诺，包括实控人及一致行动人、全体董事和高级管理人员。
财务顾问认为，上市公司分析合理，拟定措施可行，符合相关法规要求，利于保护中小投资者合法权益。
